无论是否有定期审核，各部门或业务单位管理员都应定期对其职责范围内的内部控制环境进行评估。下面列出了一些应该审查的主要领域，并提供了与这些领域有关的主要问题的链接，并酌情参考了相关立法或大学政策的来源。

下面的清单并不是要考虑的所有事情的完整列表，而是对更常见的内部控制问题的一个非常基本的指导。它可以作为评估责任领域的起点，并给出审计期间可能审查的一些问题的指示。

点击下面的链接，完成对任何业务流程的控制自我评估：

• 支付
• Pcard
• 现金处理
• 应收账款
• 对账
• 工资
• 库存
• 记录保留

如果您对内部控制问题有任何疑问，或想与我们讨论任何问题，请发送电子邮件至我们的服务热线或致电405-325-3411。